CIUDAD DE MÉXICO (proceso.com.mx).– La investigación global #PandoraPapers –en la que participa Proceso– revela los nombres ligados a las estructuras financieras offshore. Tan sólo en México, salen cada año 9 mil 67 millones de dólares de estas operaciones. 

Esto es una colaboración periodística que involucra a más de 140 medios en 117 países y territorios. A continuación se presentan los términos más usados y cifras, que dan cuenta del tamaño y relevancia de los documentos a los que accedió el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ).

Sociedades offshore: Una empresa o entidad, registrada en un país en el que no desarrolla ninguna clase de actividad económica. Normalmente suelen estar registradas en paraísos fiscales.

Paraíso fiscal: Una zona geográfica, normalmente un país, cuyo régimen tributario impone unas cargas fiscales mucho más bajas en comparación con las del resto del mundo.

Empresas fantasma: Una corporación que no tiene activos ni empleados y que se caracterizan por su completa opacidad, ahí se hacen simulaciones de operaciones a través de la emisión de facturas o comprobantes fiscales digitales.

Operadores offshore: Son las personas que fungen como enlaces, para abrir cuentas de inversión fuera de la jurisdicción de su país de origen. 

Directores nominees: Es un tercero que se registra formalmente como el administrador de una sociedad en un paraíso fiscal, en lugar del propietario o gestor real, proporcionado normalmente por el proveedor de servicios offshore.

Comparación con filtraciones anteriores

Las filtraciones que han sido difundidas por el ICIJ:                  

Offshore Leaks: 2.5 millones de archivos con un tamaño de 260 GB     

Panama Papers:   11.5 millones de archivos con un tamaño de 2.6 Terabytes

Paradise Papers:   13.4 millones de archivos con un tamaño de 1.4 Terabytes 

Pandora Papers: 11.9 millones de archivos con un tamaño 2.94 Terabytes 

La escala

Número total de proveedores: 14

Número total de archivos: 11,903,676

Más de 11.9 millones de archivos: 2.94 Terabytes

Fechas de los archivos: la mayor parte, de1996 a 2020 (algunos remontan hasta 1970)

Rango de creación de compañías: 1971-2018

Número de archivos por proveedor

Acrónimo                   Nombre del Proveedor                                 Número de archivos

AABOL                  All About Offshore (Seychelles) Limited            270,328

Alcogal                  Alemán, Cordero, Galindo & Lee                      2,185,783

Alpha                    Alpha Consulting Limited                                   823,305

Asiaciti                  Asiaciti Trust Asia Limited                                 1,800,650

CCSL                    CCS Trust Limited                                             149,378

Cititrust                 CIL Trust International Inc                                 459,476

Commence BVI    Commence Overseas Limited                           8,661

DAD Law              Demetrios A. Demetriades LLC                        469,184

Fidelity                 Fidelity Corporate Services Limited                   213,733

GDG                    Glenn D. Godfrey and Company, LLP               189,907

Il Shin                  Il Shin Corporate Consulting Limited,                1,575,840

OMC                   Overseas Management Company, Inc               190,477

SFM                    SFM Corporate Services SA                               191,623

Trident                Trident Trust Company (BVI) Limited                   3,375,331